欣泰電氣證券欺詐發(fā)行 行政處罰案二審維持原判

4月8日，北京市高級人民法院官方微信發(fā)布信息顯示，日前，北京市高級人民法院對丹東欣泰電氣股份有限公司(以下簡稱“欣泰電氣”)訴中國證監(jiān)會證券欺詐發(fā)行行政處罰和行政復(fù)議決定上訴案進(jìn)行二審宣判，終審判決駁回欣泰電氣的上訴，維持北京市第一中級人民法院的一審判決。

根據(jù)相關(guān)信息顯示，北京市高級人民法院于2017年12月19日依法公開開庭審理了該案，副院長吉羅洪作為審判長主持庭審。雙方當(dāng)事人在庭審中進(jìn)行了陳述和辯論，中國證監(jiān)會主席助理黃煒依法出庭應(yīng)訴。雙方當(dāng)事人的爭議焦點(diǎn)主要在三個(gè)方面，一是欺詐發(fā)行的構(gòu)成要件以及欣泰電氣是否符合該構(gòu)成要件;二是被訴處罰決定事實(shí)認(rèn)定是否需要專業(yè)機(jī)構(gòu)審計(jì)或鑒定;三是被訴處罰決定是否存在明顯不當(dāng)。北京市高級人民法院二審判決，駁回上訴，維持一審判決。

2017年5月4日，北京市第一中級人民法院就欣泰電氣欺詐發(fā)行案一審公開宣判，認(rèn)定欣泰電氣及原董事胡曉勇的相關(guān)違法行為成立，中國證監(jiān)會做出的行政處罰并無不當(dāng)，判決駁回了欣泰電氣及胡曉勇的訴訟請求。

據(jù)了解，2016年7月，證監(jiān)會對欣泰電氣欺詐發(fā)行正式做出行政處罰，認(rèn)定欣泰電氣在報(bào)送證監(jiān)會的IPO申請文件中相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假;此外，公司上市后披露的定期財(cái)報(bào)中也存在虛假記載和重大遺漏。根據(jù)證監(jiān)會《行政處罰決定書》，欣泰電氣的造假手段是通過外部借款，使用自有資金或偽造銀行單據(jù)的方式虛構(gòu)應(yīng)收賬款收回，以解決財(cái)報(bào)中應(yīng)收賬款余額過大的問題，最終實(shí)現(xiàn)上市目的。欣泰電氣也成為我國A股市場首個(gè)因欺詐發(fā)行而退市的上市公司。