今日訊！18天14板 *ST未來收上交所問詢函：本次收購決策是否存在迎合熱點炒作股價的情形

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訊（記者 黃一靈）8月10日晚，*ST未來（600532）公告稱，公司股票價格近期累計漲幅較大，期間多次觸及股票交易異常波動。公司股票自2022年7月18日起至2022年8月10日收盤，累計漲幅達到80.44%，累計偏離值達到80.38%，其中14個交易日漲停。鑒于公司股價近期波動較大，為維護投資者利益，公司將就股票交易波動情況進行核查。經(jīng)公司申請，公司股票自2022年8月11日開市起停牌。

*ST未來宣布股票停牌核查之際，同日晚間，上交所對*ST未來下發(fā)關(guān)于重大資產(chǎn)購買預(yù)案的問詢函，要求*ST未來補充說明標的資產(chǎn)的預(yù)估交易價格確定的依據(jù)與合理性以及本次收購決策是否審慎合理，是否存在迎合熱點炒作股價的情形等。

此前，*ST未來發(fā)布重大資產(chǎn)購買預(yù)案。預(yù)案顯示，公司擬通過支付現(xiàn)金的方式向王明悅、亓亮、濟南駿華收購其所持有的瑞福鋰業(yè)的70.00%股權(quán)、向和田瑞福收購其所持有的新疆東力的70.00%股權(quán)，交易作價合計不超過38.5億元。*ST未來表示，通過收購擬收購瑞福鋰業(yè)、新疆東力的70%-100%股權(quán)，整合鋰礦開采、加工提煉等上下游產(chǎn)業(yè)，以布局新能源產(chǎn)業(yè)。

具體來看兩家標的資產(chǎn)，瑞福鋰業(yè)為新能源鋰電池材料行業(yè)，主要從事電池級碳酸鋰、工業(yè)級碳酸鋰、氫氧化鋰的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。新疆東力為鋰礦石的開采企業(yè)，核心資產(chǎn)為“新疆阿克塔斯鋰礦”的探礦權(quán)和采礦權(quán)。截至2021年底，瑞福鋰業(yè)及新疆東力凈資產(chǎn)分別為-3.04億元和-0.12億元。2021年度及2022年1-5月，瑞福鋰業(yè)營業(yè)收入為10.99億元、27.01億元，凈利潤為0.54億元、6.74億元，業(yè)績波動較大；新疆東力2021年未產(chǎn)生營業(yè)收入，2022年1-5月實現(xiàn)營業(yè)收入0.05億元，凈利潤-0.02億元。另據(jù)預(yù)案顯示，本次交易設(shè)置業(yè)績承諾，標的資產(chǎn)在2022年度、2023年度和2024年度實現(xiàn)凈利潤分別不低于8億元、9億元、10億元，三年承諾凈利潤累計不低于27億元。

對此，上交所要求*ST未來結(jié)合主營業(yè)務(wù)及發(fā)展戰(zhàn)略，標的資產(chǎn)的財務(wù)數(shù)據(jù)及市場地位，說明跨界高溢價收購的原因及必要性；兩項標的資產(chǎn)各自的預(yù)估值，預(yù)估交易價格確定的依據(jù)與合理性；并結(jié)合主營業(yè)務(wù)、主要客戶及在手訂單、行業(yè)發(fā)展情況等說明報告期內(nèi)標的資產(chǎn)營業(yè)收入、凈利潤的波動趨勢是否符合行業(yè)趨勢，業(yè)績增長是否具有可持續(xù)性。同時結(jié)合業(yè)績承諾方的主要財務(wù)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)負債率及相關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)情況等，說明其進行業(yè)績補償以及回購是否具有充分的履約能力和擔保措施，如產(chǎn)生爭議的解決措施等。

此外，公開信息顯示，原滬市公司美都能源曾于2018年3月公告以29.06億元收購瑞福鋰業(yè)98.51%股權(quán)，當年4月支付首筆收購款并持有瑞福鋰業(yè)71.04%股權(quán)，后因其未達成業(yè)績承諾而終止。對此，上交所要求公司說明美都能源前次收購的相關(guān)背景及終止原因，是否存在影響本次交易的相關(guān)承諾或協(xié)議安排，標的資產(chǎn)是否仍與美都能源在資金拆借、債務(wù)擔保、業(yè)務(wù)開展等存在往來，本次重組交易推進目前是否存在實質(zhì)性障礙并提示風險等。

值得注意的是，*ST未來2021年年報被出具了無法表示意見的審計報告以及否定意見的內(nèi)部控制審計報告。公司股票已自年報披露后被實施退市風險警示疊加其他風險警示，且因未在法定期限內(nèi)披露年報而被證監(jiān)會立案。公司披露存在貨幣資金舞弊情形，資金占用發(fā)生額達38.1億元，違規(guī)擔保發(fā)生額達12億元。公司控股股東上海晶茨股票質(zhì)押比例為79.89%，占公司總股本的20.92%。

上交所再次要求，*ST未來需結(jié)合在鋰領(lǐng)域已有的技術(shù)、人才儲備、市場資源等，說明是否具備充足的資金投入能力和業(yè)務(wù)整合能力，本次收購決策是否審慎合理，是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，能否有助于提升公司經(jīng)營質(zhì)量，是否存在迎合熱點炒作股價的情形，并再次向市場充分提示該投資事項可能面臨的風險。

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