中國ESG30人論壇2023年會成功舉辦，深入探討ESG方法論及落地實踐

11月10日，第十四屆財新峰會ESG專場暨中國ESG30人論壇2023年會“把ESG作為方法：賦能高質(zhì)量增長”在北京舉辦，聯(lián)合國負責任投資原則理事會主席馬丁·思坎克（Martin SKANCKE），第十三屆全國政協(xié)經(jīng)濟委員會副主任、國務(wù)院發(fā)展研究中心原副主任劉世錦，全國社會保障基金理事會原副理事長陳文輝，中國投資有限責任公司原副董事長、總經(jīng)理兼首席投資官高西慶，財政部原副部長朱光耀，國務(wù)院國資委原秘書長彭華崗，巴西前經(jīng)濟副部長兼外貿(mào)與國際事務(wù)特別秘書、新開發(fā)銀行前行長Marcos TROYJO，國際可持續(xù)準則理事會主席特別顧問、北京辦公室主任張政偉，上海外商投資協(xié)會綠色低碳發(fā)展分會副會長呂建中，上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院教授、可持續(xù)金融學(xué)科發(fā)展基金學(xué)術(shù)主任邱慈觀等政界、學(xué)界、國際機構(gòu)嘉賓，以及來自國內(nèi)外企業(yè)、金融機構(gòu)的代表出席會議，共同探討了全球ESG發(fā)展前景、可持續(xù)轉(zhuǎn)型中的中國經(jīng)濟機遇與挑戰(zhàn)、ESG信息披露、新興市場推進、ESG落地場景和價值創(chuàng)造路徑、ESG與資本市場長期主義等ESG發(fā)展中的關(guān)鍵問題。

此外，年會現(xiàn)場，《2023中國ESG發(fā)展白皮書》（以下簡稱“白皮書”）正式發(fā)布。這是ESG30連續(xù)第四年發(fā)布該白皮書。白皮書對2023年中國ESG市場和政策作了全面盤點并作出展望。在此基礎(chǔ)上，在可持續(xù)商業(yè)方法論、混合金融、資產(chǎn)所有者的角色、公募基金盡責管理、銀行業(yè)環(huán)境信息披露等方面作了專文介紹，并引入行業(yè)優(yōu)秀實踐，力圖為不斷深入的中國ESG實踐提供方法論助力并推動關(guān)鍵利益相關(guān)方進一步行動。

財新傳媒副總裁，財新智庫執(zhí)行總裁高爾基在歡迎致辭中表示，ESG正在成為經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)生組成部分，以及產(chǎn)業(yè)升級過程中生產(chǎn)關(guān)系領(lǐng)域較為深刻的變化。中國ESG30人論壇這一年也呼應(yīng)這個過程，邀請了更多擁有垂直產(chǎn)業(yè)背景的第三方機構(gòu)專家和學(xué)術(shù)代表加入進來，隊伍持續(xù)壯大。

高爾基，財新傳媒副總裁，財新智庫執(zhí)行總裁

近年來，ESG在國際上遭受了一些質(zhì)疑和反對的聲音。對此，馬丁?思坎克（Martin SKANCKE）在主題演講中表示，這很大程度上是負責任投資的真正含義沒有被正確表達出來。PRI希望與投資者合作，幫助投資者意識到相關(guān)風險，而這類風險，光從資產(chǎn)負債表來看，不一定會顯露出來。

馬丁·思坎克（Martin SKANCKE），聯(lián)合國負責任投資原則理事會主席

應(yīng)對氣候變化，當前面臨的最主要矛盾，是減排和增長的矛盾。劉世錦認為，創(chuàng)新型減碳，通過創(chuàng)新形成新的技術(shù)、工藝、方法等，在達到相同產(chǎn)出的情況下，實現(xiàn)低碳、零碳甚至負碳排放，借此，減碳本身可成為重要的新增長動能。他進而呼吁要為綠色創(chuàng)新提供有效激勵，建立全方位支持綠色技術(shù)創(chuàng)新的創(chuàng)新型“碳替減”市場，并將創(chuàng)新型“碳替減”進行計量核算，納入碳核算體系，形成包括產(chǎn)出增量與存量、“碳替減”與傳統(tǒng)碳減排在內(nèi)的全口徑碳減排核算體系。

中國社會老齡化趨勢明顯，如何將老齡化問題轉(zhuǎn)化為發(fā)展機遇？陳文輝指出，應(yīng)對老齡化，需要大力發(fā)展養(yǎng)老金和長期壽險市場，這樣就可以積累大量的長期資金，用來投資、建立現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)。新的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)一方面可以獲得良好回報，增厚養(yǎng)老金，另一方面通過新的科技賦能，可以為老年人提供更好的服務(wù)，并解決老齡化帶來的勞動力緊缺的問題。

在由中國發(fā)展研究基金會副秘書長俞建拖主持的“在開放市場下構(gòu)建適應(yīng)中國國情的ESG信息披露體系”主題對話中，朱光耀表示，中國在成立ISSB過程中發(fā)揮了重要作用。ESG應(yīng)作為進一步擴大中國雙向開放的鑰匙，在制定ISSB標準的過程中，應(yīng)和中國市場進一步開放進程緊密融合，并維護全球多邊機制。新形勢下要平衡好發(fā)展和減碳的關(guān)系，把新型能源投資建設(shè)作為減碳的重要突破口，并在啟動新一輪中國經(jīng)濟增長的過程中，帶動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改革和對外開放，為全球投資者創(chuàng)造機遇。

彭華崗表示，隨著可持續(xù)發(fā)展理念深入人心，央企正在積極踐行ESG理念，這其中需要處理好國際接軌和中國特色的關(guān)系、高標準和現(xiàn)實管理水平的關(guān)系，以及報告成績和主動揭示問題的關(guān)系。除了關(guān)心長期財務(wù)回報，企業(yè)還需要關(guān)注對社會的貢獻，把這點作為披露的重要方面。

張政偉提出，企業(yè)要正確對待ESG披露，不能單純“吹”成績，也要“吹風機”，即對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展與價值創(chuàng)造有重要影響的風險與機遇也要披露。同時，他指出，本土化不是“老土化”，要避免借本土化之名固守落后、保守的做法，不按國際通用語言講故事；中國處在產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈頂端的頭部企業(yè)應(yīng)該主動承擔起自身責任，做好中國創(chuàng)新實踐的國際表達。

Marcos TROYJO在由財新國際副總經(jīng)理李增新主持的另一場主題對話中強調(diào)了新興經(jīng)濟體對于推動ESG發(fā)展的重要作用，他表示，如果新興經(jīng)濟體沒有在ESG議程中發(fā)揮主導(dǎo)作用，就無法考慮ESG問題，不僅因為新興經(jīng)濟體是世界上大多數(shù)人口的所在地，未來大部分經(jīng)濟發(fā)展將來自新興經(jīng)濟體，還因為世界上一些最重要的自然資源和人力資源都在新興世界。

Marcos TROYJO，巴西前經(jīng)濟副部長兼外貿(mào)與國際事務(wù)特別秘書、新開發(fā)銀行前行長（右）

李增新，財新國際副總經(jīng)理（左）

“主題討論一：ESG2.0：探索ESG落地場景與價值創(chuàng)造路徑”環(huán)節(jié)由中國ESG30人論壇主編，財新ESG頻道主編汪蘇主持。

汪蘇，中國ESG30人論壇主編，財新ESG頻道主編

談及企業(yè)如何著手開展ESG，呂建中提出變革理論，即J曲線。該曲線的起點是企業(yè)家和企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)層的商業(yè)意識覺醒；而在J曲線的弧形端，會出現(xiàn)在財務(wù)績效表現(xiàn)方面令企業(yè)非常困擾的階段。這時候要求企業(yè)制定分階段目標，堅持下去，一旦突破了某一點，就開始出現(xiàn)了小范圍的成功，進而擴大到更大范圍。當變革成功時，企業(yè)要將ESG固化到生產(chǎn)工藝流程和企業(yè)文化基因中去，從而登上企業(yè)發(fā)展的新臺階。

呂建中，上海外商投資協(xié)會綠色低碳發(fā)展分會副會長

結(jié)合企業(yè)自身實踐，聯(lián)想集團副總裁、全球電腦與智能設(shè)備首席質(zhì)量官王會文闡述了綠色低碳和數(shù)字化之間的相得益彰。他指出，綠色價值的落地來自于數(shù)字化轉(zhuǎn)型推動的節(jié)能降耗、提質(zhì)增效，尤其是企業(yè)將數(shù)字化轉(zhuǎn)型應(yīng)用在企業(yè)經(jīng)營、生產(chǎn)以及供應(yīng)鏈管理方面，有利于提高企業(yè)的生產(chǎn)效率和運營效率；同時，成熟的ESG管理方案，尤其是數(shù)字化方案，可以賦能各個行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。他強調(diào)，ESG會給企業(yè)帶來豐富的業(yè)務(wù)機會。

王會文，聯(lián)想集團副總裁、全球電腦與智能設(shè)備首席質(zhì)量官

螞蟻集團資深副總裁、首席可持續(xù)發(fā)展官彭翼捷從商業(yè)價值和社會價值融會貫通的角度，詮釋ESG落地的關(guān)鍵。她表示，社會問題的背后是業(yè)務(wù)的機會，將社會問題的“點”凝練成“體系”，需要一套系統(tǒng)；而ESG是全球共識的框架，因而螞蟻集團將其與企業(yè)實踐相結(jié)合。在全局性視角的指導(dǎo)下，將中國新發(fā)展理念納入思考，并結(jié)合全球關(guān)鍵議題的探討，最終形成包含數(shù)字普惠、科技創(chuàng)新、綠色低碳和開放生態(tài)在內(nèi)的四位一體的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。落地過程中，治理架構(gòu)非常關(guān)鍵。其中，ESG辦公室不應(yīng)該成為發(fā)動機，而應(yīng)該成為催化劑。

彭翼捷，螞蟻集團資深副總裁、首席可持續(xù)發(fā)展官

“對于一個企業(yè)來說推動ESG落地一定要做好兩件事，一個是戰(zhàn)略聚焦，一個是資源聚焦。”平安健康資深副總裁兼首席財務(wù)官臧珞琦分享道，在公司治理方面，平安健康組建了可持續(xù)發(fā)展委員會，并在其之下成立了專項工作小組，從決策、管理和執(zhí)行三級分立的管理和治理體系將每項要求落到實處。她強調(diào)，企業(yè)要把ESG框架和流程體系真正融入產(chǎn)品服務(wù)的設(shè)計和再造過程中，融入到業(yè)務(wù)流程中去，才能為企業(yè)創(chuàng)造可持續(xù)、穩(wěn)健的價值。

臧珞琦，平安健康資深副總裁兼首席財務(wù)官

ADI中國區(qū)副總裁趙傳禹則強調(diào)，ESG理念的實踐與推進不是一家企業(yè)自己的事情，是企業(yè)及其客戶、利益相關(guān)方設(shè)定的共同目標，需要價值鏈上下游齊心協(xié)力、共同協(xié)作。同時，ESG目標和企業(yè)經(jīng)營目標需要實現(xiàn)有機結(jié)合。他舉例稱，為了衡量企業(yè)收益中與ESG相關(guān)的營收占比，ADI提出綠色營收的概念。2022財年ADI營收達120億美元，綠色營收占ADI總營收的30%，較2021財年增長約34%。

趙傳禹，ADI中國區(qū)副總裁

投資機構(gòu)該如何助力企業(yè)的ESG實踐？銀華基金總經(jīng)理助理、研究總監(jiān)、董事總經(jīng)理董嵐楓認為，企業(yè)和投資機構(gòu)要將積極股東作為溝通橋梁，并分析ESG議題中哪些會對企業(yè)經(jīng)營及財務(wù)報表產(chǎn)生實質(zhì)影響。“財新此次主題是把ESG作為方法，其中，方法二字恰如其分描述了中國ESG進展的現(xiàn)狀。”他表示，當ESG實踐從方法進入行動階段，投資機構(gòu)和企業(yè)之間就開始密切地相向而行。對投資機構(gòu)而言，當企業(yè)把ESG理念、方法、行動最后落實到業(yè)務(wù)，才是最有益的。

董嵐楓，銀華基金總經(jīng)理助理、研究總監(jiān)、董事總經(jīng)理

第二場主題討論由負責任投資原則（PRI）中國區(qū)負責人羅楠主持，圍繞“ESG與資本市場長期主義”主題進行。

羅楠，負責任投資原則（PRI）中國區(qū)負責人

高西慶坦言，雖然現(xiàn)在全世界范圍內(nèi)越來越多的人接受要對所有被影響的利益相關(guān)者負責，但ESG和公司投資的目標，以及作為資金管理人所擔負的信托義務(wù)，能否一致，實踐中仍然會面臨許多問題，比如ESG成本、看長期還是短期等，需要在投資中不斷作平衡。

高西慶，中國投資有限責任公司原副董事長、總經(jīng)理兼首席投資官

在邱慈觀看來，ESG投資本身屬于第三維度的投資，即在風險、回報以外，多拉了一個非常明確的ESG維度。針對一些可持續(xù)發(fā)展目標下非常前沿的領(lǐng)域，她建議要選擇合適的融資結(jié)構(gòu)。這些企業(yè)的盈利模式不明確、基礎(chǔ)建設(shè)沒有建立、政策法規(guī)也相對欠缺，所以ESG投資的產(chǎn)品非常少，需要靠別的資金結(jié)構(gòu)去催化這個領(lǐng)域。國際上會使用混合金融的資本結(jié)構(gòu)，把風險和回報模式不同的資本混搭式地在一起。

邱慈觀，上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院，可持續(xù)金融學(xué)科發(fā)展基金學(xué)術(shù)主任

瑞銀集團中國區(qū)總裁、瑞銀證券董事長錢于軍表示，瑞銀在中國的客戶包括不少富二代、商二代，這個群體對于ESG高度關(guān)注。瑞銀在資產(chǎn)管理服務(wù)當中主動、積極地踐行ESG原則。他同時表示，大企業(yè)的ESG轉(zhuǎn)型是很困難的。瑞銀在投行部門設(shè)立了ESG小組，給客戶推薦符合未來ESG需求的資本重組、融資配置方案，甚至專門找定向的戰(zhàn)略投資者幫助傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型。此外，他認為更多獨立、專業(yè)的第三方機構(gòu)參與，可以提高ESG的透明度。

錢于軍，瑞銀集團中國區(qū)總裁，瑞銀證券董事長

談及如何踐行長期主義，富達國際中國區(qū)董事總經(jīng)理黃小薏表示，團隊培養(yǎng)的激勵機制能起到很大作用。“比如我們的研究員可能需要9年才能成長為一個基金經(jīng)理，這期間他還要在三個行業(yè)中輪轉(zhuǎn)，這是一種很重要的培養(yǎng)。”此外，富達國際還采取了滾動式的薪資激勵機制，“如果我的投資經(jīng)理是價值型、穩(wěn)健型的投資風格，很可能在成長風格行情的幾年里表現(xiàn)不佳，但我們不會因為這種短期業(yè)績而向團隊施壓。”

黃小薏，富達國際中國區(qū)董事總經(jīng)理

諾亞控股副CEO兼COO、歌斐資產(chǎn)董事長殷哲認為，ESG在中國的實踐，可以分為道和術(shù)這兩個概念。ESG的“道”，就是理念，大多數(shù)人都會認同，因為ESG從長期來看對公司的可持續(xù)性、長期存在的價值和發(fā)展有正面積極意義；而在中國尋找ESG的“術(shù)”是很難的：一方面，不管是先行者還是后行者，大家都在尋找這個方法論是什么；另一方面，ESG理念在中國也是這三五年才開始流行，需要去喚醒市場對這方面長期投資理念的意識。

殷哲，諾亞控股副CEO兼COO、歌斐資產(chǎn)董事長

推動ESG發(fā)展，人的作用至關(guān)重要。關(guān)于ESG人才建設(shè)，CFA Institute中國區(qū)總經(jīng)理張一表示，研究發(fā)現(xiàn)，人們對ESG本身或者相關(guān)機會都非常看好，近八成已經(jīng)在做ESG的相關(guān)從業(yè)人員認為ESG未來發(fā)展的潛力巨大，但仍有近一半的人認為自己的專業(yè)能力不足。在氣候風險、可持續(xù)金融等方面，需要掌握哪些技能以及能否熟練掌握這些技能，不少從業(yè)人員還存在短板。未來需要補足相關(guān)能力建設(shè)短板。

張一，CFA Institute 中國區(qū)總經(jīng)理

年會之后，還進行了晚餐暨ESG30專家、會員和伙伴機構(gòu)閉門交流會，與會專家、學(xué)者圍繞ESG發(fā)展關(guān)鍵問題展開研討，并舉行了中國ESG30人論壇新聘專家的證書頒發(fā)儀式。來自國際機構(gòu)、國內(nèi)外高校、研究機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、交易所、第三方等不同機構(gòu)，并扎根于不同行業(yè)和場景ESG研究的專家加入，進一步豐富了ESG30的專家網(wǎng)絡(luò)，提升了專業(yè)研究實力和行業(yè)落地能力，將為“談?wù)鎲栴}、想好辦法”的ESG專業(yè)交流平臺建設(shè)，持續(xù)貢獻智慧保障。

晚餐暨ESG30專家、會員和伙伴機構(gòu)閉門交流會

中國ESG30人論壇新聘專家證書頒發(fā)儀式

真知灼見，凝心打造思辨場；積沙成塔，聚力完善生態(tài)圈。期待來年再見。

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