西藏證監(jiān)局連出2張罰單 中信證券、國開證券被罰_焦點報道

西藏證監(jiān)局出手！一日開出2張罰單，涉及2家證券公司、4名保代。

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4月6日，西藏證監(jiān)局連出2張罰單，中信證券、國開證券及相關(guān)保代被罰。值得一提的是，兩個罰單所涉及的投行項目都是同一個——華鈺礦業(yè)，中信證券為首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構(gòu)，國開證券為公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構(gòu)。

證監(jiān)局表示，兩家券商應(yīng)認真查找和整改問題，建立健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。

中信證券及2名保代被出具警示函

4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布了《關(guān)于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》。

經(jīng)查，中信證券作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構(gòu)，在2017年至2018年6月持續(xù)督導工作中存在兩方面問題：

首先，對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查不到位，未保持應(yīng)有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導發(fā)行人有效防止關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一方面，中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現(xiàn)場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業(yè)2017年關(guān)聯(lián)交易情況發(fā)表恰當?shù)暮瞬橐庖姟Ｍ瑫r，工作底稿中未見關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查的支撐材料，未對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查結(jié)論形成證據(jù)支撐。另一方面，2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現(xiàn)場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關(guān)聯(lián)交易制度執(zhí)行、內(nèi)部控制以及是否存在其他未披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易履行審慎核查程序。

其次，對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續(xù)督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結(jié)構(gòu)變化進行必要的關(guān)注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結(jié)構(gòu)變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。

證監(jiān)局表示，中信證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第58號）第四條、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。徐某、宋某新作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目持續(xù)督導工作的簽字保薦代表人，對相關(guān)違規(guī)行為負有主要責任。

“根據(jù)相關(guān)規(guī)定，決定對中信證券及徐某、宋某新采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。你們應(yīng)引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量”，證監(jiān)局表示。

國開證券及2名保代被談話

同日，也與華鈺礦業(yè)有關(guān)，西藏證監(jiān)局發(fā)布了《關(guān)于對國開證券股份有限公司、胡某、田某橋采取監(jiān)管談話措施的決定》。

經(jīng)查，國開證券作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構(gòu)，在2018年至2019年7月保薦工作中存在多方面問題。

一是對主要客戶背景調(diào)查不到位。未見相關(guān)背景調(diào)查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預(yù)留電話、電子郵箱相同等情況。

二是訪談程序執(zhí)行不到位。一是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。二是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。

三是未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結(jié)果，未見對應(yīng)收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關(guān)記錄文件，未留存回函快遞運單。

四是對應(yīng)收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業(yè)核實相關(guān)原因。

證監(jiān)局表示，國開證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。胡某、田某橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關(guān)違規(guī)行為負有主要責任。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十二條的規(guī)定，決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。他們將于2023年4月20日攜帶有效身份證件到西藏證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

編輯：翟卓

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